Kāds ir personas investīciju konts? Kā atvērt atsevišķu ieguldījumu kontu?

Finanses

Kopš 2015. gada ir jaunsinvestīciju sistēma, kuras peļņa ir pilnībā atbrīvota no nodokļiem. Brokeri nebija palikuši malā un ir gatavi piedāvāt saviem klientiem papildu nosacījumus par noguldījumiem individuālā investīciju kontā. Ko jūs mācīsities no šī raksta.

Definīcija

Individuālo ieguldījumu konts (MIS) varatvērt kādas fiziskas personas - Krievijas Federācijas rezidentu brokeru sabiedrībā. Īpašnieks maksā viņam līdzekļus, kurus viņš pats var izmantot darījumu veikšanai, vai nodod tos uzticības pārvaldīšanai. Šādos kontos ir paredzēts īpašs nodokļu režīms. Funkcijas:

1. Iedzīvotājs var atvērt tikai vienu individuālu ieguldījumu kontu.

2. Maksimālais investīciju apjoms - 400 000 rubļu / gadā.

3. Termiņi: 3-5 gadi.

4. Individuālo ieguldījumu kontu var papildināt, daļēju atsaukšanu neiesniedz.

5. Ja līgums tiek izbeigts agri (pirms 36 mēnešu termiņa beigām), klients zaudē visus nodokļu atvieglojumus.

6. Fondi var tikt ieguldīti Centrālajā bankā, nākotnes līgumi.

7. Kontus var pārskaitīt starp starpniekiem.

individuālo ieguldījumu konts

Nodokļu varianti

Saskaņā ar MIS, pastāv divas shēmas priekšrocību iegūšanai:

1 Nodokļu bāzi samazina par summu, kas tika iemaksāta kontā gada laikā. Šis variants var būt interesants cilvēkiem, kas saņem pamata ienākumu algu veidā. Samaksa notiek beigās, gada kā atskaitījumu, pēc deklarācijas par 3-IIN.

Piemērs. Darbinieka apliekamais ienākums ir 500 tūkstoši rubļu. No tā tiks apmaksāts iedzīvotāju ienākuma nodoklis 65 tūkstošu rubļu apmērā. (13%). Ja šo 12 mēnešu laikā persona iemaksā tādu pašu summu IIS, ar nodokli apliekamā bāze tiks atskaitīta viņam, atmaksājot iedzīvotāju ienākuma nodokli. Šī opcija darbosies, pat ja ieguldījums ir radījis nelielu (līdz 13%) zaudējumu vienu gadu. Šī shēma nav pieejama IP par vienkāršotu nodokļu sistēmu, pensionāriem un bezdarbniekiem.

Atvilkšanas algoritms ir līdzīgs tam, kasIzmanto, piemēram, pērkot dzīvokli. Cilvēks ir ieguvis dzīves telpu. No nākamā gada viņš sāk vākt dokumentus nodokļu atskaitījumiem, kas tiek aprēķināti, pamatojoties uz algu, kas norādīts sertifikātā 2-NDFL. Par atdošanu atbildīgs ir tikai nodokļa apmērs, kas samaksāts tajā pašā pārskata periodā, kad tika nopirkts dzīvoklis.

individuālo ieguldījumu konts ir

Līdzīga shēma darbojas ar IIS. Brokerim ir jāsniedz tikai sertifikāts. Nodokļu iestādes pārrēķina personas algu par iepriekšējo gadu. Ja tas nepārsniedz 400 000 rubļu, tad 13% tiks atgriezti no visiem ienākumiem (ti, 52 tūkstoši rubļu). Lai apstiprinātu šīs darbības, jums būs jāsniedz sertifikāts no darba vietas, kas skaidri norāda nodokļa summu, kas samaksāta par iepriekšējo pārskata periodu. Tātad, klientiem, kuri saņem "neoficiālu", šāda shēma nav rentabla.

2. Pilnīgs IIS atbrīvojums no ienākuma nodokļa. Šī iespēja ir piemērota aktīviem ieguldītājiem.

Piemērs. Privātais uzņēmējs nolēma investēt 400 000 rubļu brokeru sabiedrībā. Ienesīgums ir 30% no ieguldītā apjoma. 3 gadus viņš saņems 360 tūkstošus rubļu. Ar šo summu viņam būs jāmaksā iedzīvotāju ienākuma nodoklis (13%) 46 800 rubļu apmērā. Ja tas būtu IIS, tad ieguldītājs nebūtu jāmaksā nauda budžetā. Visi 360 tūkstoši rubļu. būtu kļuvis par viņa neto peļņu.

Darba shēma ir pavisam vienkārša: atveriet individuālu ieguldījumu kontu BCS → ieguldiet līdzekļus → sāciet savu apgrozījumu → saņemiet 36 mēnešu peļņu, neņemot vērā iedzīvotāju ienākuma nodokli.

individuālo ieguldījumu konts 2015

Piemērs. Laikā no 2015. līdz 2017. gadam klients ieguldīja IIS apjomā 400 tūkstošus rubļu. Un tad viņš pārdeva un nopirka Centrālo banku par to pašu naudu. Pēc trīs gadiem bilance bija 200 000 rubļu, peļņa - 800 000. Pēc 36 mēnešiem klients nolēma slēgt individuālo ieguldījumu kontu. Tā kā tika izvēlēta otrā nodokļu shēma, valsts atbrīvos to no iedzīvotāju ienākuma nodokļa summas 800 x 0,13 = 104 tūkst. Rubļu. Lai gūtu labumu, jums ir jāsniedz brokeris ar sertifikātu, ka iepriekšējos 36 mēnešos nebija atvilkumu no pirmā veida.

Klients pats var izvēlēties sistēmupirms ieguldījumu veikšanas, bet tos nevar apvienot periodā. Cilvēkiem, kuriem nav ne jausmas par apmaiņas darbu, IIS ir uzlabota investīciju versija. Pieejamā cena, nav nepieciešams labi attīstīties tirgū, iespēja saņemt ienākumus, kas pārsniedz banku noguldījumus, nodokļu atvieglojumi - visi šie faktori padara šo instrumentu pievilcīgu iedzīvotājiem. Speciālistiem individuāls ieguldījumu konts ir papildu iespēja optimizēt savu ieguldījumu portfeli.

Trūkumi

Tik daudz priekšrocību ir:

1. Individuālais investīciju konts ir riskanta investīciju iespēja, kas nav pakļauta valsts garantijām.

2. Vēlams izmantot šo instrumentu ekonomiskās izaugsmes periodos.

3. Ierobežojums 400 000 rubļu. padara IIS neiespējamu lieliem ieguldītājiem.

4. Iespējams nekavējoties izvēlēties "pareizos" nodokļu stimulus.

5 Rentabilitāte ir prognozētā vērtība, kas var atšķirties no gada uz gadu. Uzņēmums, pat ja tā saņem lielu peļņu, deklarē tikai nelielu tā daļu. Nav iespējams izsekot aprēķinu taisnīgumam.

atsevišķu ieguldījumu konts atvērts

Galvenais šāda shēmas trūkums ir risks. Trīs gadu laikā centrālā banka var gan augt, gan samazināties. Tādēļ dažreiz labāk ir atteikties ieguldīt individuālajā ieguldījumu kontā. Krievijas Federācijas likums "Par RZB", lai gan regulē tirgus dalībnieku attieksmi, bet tajā nav precīza shēma operāciju atšķirību atrisināšanai ar jaunu instrumentu.

Individuālais investīciju konts 2015. gads: kā atvērt

Jums ir jāsazinās ar brokeru sabiedrību,kas ir profesionāls akciju tirgus dalībnieks. Īpašumtiesību veidam jābūt AO vai LLC. Visbiežāk tas ir AMC ar lielām bankām. IIS izmanto, lai nodalītu aktīvus, kas izvietoti akciju tirgū. Šī shēma ir nedaudz līdzīga IRA. Bet, ja pēdējā paredz iespēju atsaukt līdzekļus tikai pēc pensiju atdeves sasniegšanas, tad IIS laikā tas ir ierobežots līdz 36 mēnešiem. Brokera pienākums ir ieturēt nodokļus. Ienākumi no šādiem darījumiem tiek aprēķināti atsevišķi. Tas ir, jūs nevarat atkārtoti izsniegt norēķinu kontu no brokera IIS.

Ieguvumi

Nestabilā ekonomiskā situācijair grūti atrast izdevīgu iespēju īslaicīgi pieejamos līdzekļus ieguldīt. Ņemot vērā inflāciju, ienākumi no banku noguldījumiem tiek samazināti līdz nullei. IIS parādīšanās var labot situāciju.

Šis rīks var interesēt klientus,kuri vēlas iegūt vairāk ienākumu nekā komercbankas. Ieguldot summu, kas nepārsniedz 400 tūkstošus rubļu, persona var gūt peļņu (līdz 13%) vai atmaksāt iedzīvotāju ienākuma nodokli, pat ja biržas darījumi netiek veikti. Bet atgriešanās būs tikai tad, ja nauda būtu apgrozībā. AMC darbinieki iesaka finansējuma daļas un stratēģijas. Neatkarīgi no izvēles iespējas noguldītājs var tirgo Centrālās bankas atvasinātos finanšu instrumentus, lai palielinātu savus ienākumus.

individuālo ieguldījumu konts

Tie, kas vēlas vadīt savusFinanses var atvērt atsevišķus ieguldījumu kontus 2014. gadā un demotrenier iemācīties pārdot krājumus, izpētīt platformu, pārraudzīt maiņas kursa izmaiņas. Un, kad jums ir pietiekami daudz pieredzes un investīciju summas, varat doties uz reāliem darījumiem.

Kāds ir valsts ieguvums?

Skeptiķi, iespējams, iebilst pret šo valdībuvienkārši nedod 52 tūkstošus rubļu. gadā. Var teikt, ka tas ir valsts maksājums, lai palielinātu iedzīvotāju finanšu izpratni. Krievijā daudzi cilvēki ar aizspriedumiem attiecas uz akciju tirgu. Ieminot to ar "Forex", viņi iegulda naudu, iegādājoties nekustamo īpašumu un noguldījumus. Tas ievērojami kavē ekonomikas izaugsmi. Varbūt šādā veidā valdība plāno virzīt savu attīstību.

individuālo ieguldījumu konts

Kuru risinājumu vislabāk izvēlēties

Pirmā lieta, kas jāņem vērā, ir pieejamībaienākuma avoti, uz kuriem attiecas iedzīvotāju ienākuma nodoklis. Ja nav, tad labāk ieguldiet otrajā shēmā. Tālāk ir jāaprēķina plānotie ienākumi, atskaitot nodokļu atskaitījumus. Brokeri piedāvā papildu shēmas peļņas gūšanai:

1. "Finam" tiek iekasēts katru mēnesi par 8% gadā no naudas līdzekļu atlikuma.

2. BCS piedāvā vienu no trim investīciju stratēģijām ar paredzamo 10-25% atdevi. Bet šādas investīcijas atmaksāsies ne agrāk kā 7-13 gadu laikā.

Statistika liecina, ka AIS ir izdevīgākcilvēki ar ikmēneša ienākumu pārsniedz 35-40 tūkstošus rubļu. Pārstāvji vidusšķiras ir vairāk izglītots finanšu izteiksmē, ir proaktīvu nostāju. Ilgtermiņa ieguldījumi Krievijā sāk attīstīties. Atsauksmes par licencēm no "uzticamas" KB tikai palēnina šo procesu. Tādēļ, lai palielinātu zināšanas finanšu iedzīvotāju var sasniegt ar ilgtermiņa reformām. No šī viedokļa, IMS sistēmas ir papildu pensijas uzkrājumu un nodokļu priekšrocības tikai palielinātu pievilcību investīcijām.

IIS vs APF pret noguldījumiem

Galvenā atšķirība ir tā, ka jaunāŠis rīks ļauj kontu turētājiem patstāvīgi izvēlēties ieguldījumu objektu. Organizatoriem ir pienākums sniegt saviem klientiem pakalpojumus, produktus un pakalpojumus, kas ļaus viņiem pieņemt pamatotus lēmumus un vadīt riskus. IIS ir reāla alternatīva noguldījumiem, kas nelabvēlīgi ietekmē ieguldījumus Centrālajā bankā. Eksperti cer, ka jaunā instrumenta piesaistītā nauda nonāktu akciju tirgū. Saskaņā ar pētījumu Sberbank-CIB ārvalstu investoriem pieder aptuveni 70% no Krievijas akcijām, kas atrodas brīvā apgrozībā.

Pasaules prakse

Individuālo ieguldījumu konts jau ilgu laikuattīstītajās valstīs eksistē vienā vai otrā veidā: ISA Apvienotajā Karalistē (piedalās 50% iedzīvotāju), TFSA Kanādā, IRA ASV (39%) uc Šādi rīki palīdz vienkāršiem iedzīvotājiem palielināt savus ietaupījumus, veicot tirdzniecību akciju tirgū. Krievijas analogs tika izveidots, lai palielinātu investīciju pievilcību iedzīvotāju acīs. Saskaņā ar jaunajiem noteikumiem, ieguldītāji, kuriem pieder akcijas vai daļas vairāk nekā trīs gadus un pēc tam nolēmuši tos pārdot, ir atbrīvoti no iedzīvotāju ienākuma nodokļa.

individuālie ieguldījumu konti 2014. gadā

Individuālais investīciju konts: Sberbank

Brokeris BCS kopā ar bankas ar tādu pašu nosaukumuorganizēja darbību. Termina "Investīciju konts" beigās ar ienesīgumu 9,5% visi līdzekļi tiks pārskaitīti uz IIS, kas iepriekš tika atvērti AMC. Šajā gadījumā klients saņem papildu piemaksu 2,1% gadā. Sberbank arī piedāvā saviem klientiem iespēju atvērt IIS. Pakalpojuma noteikumi - standarta. Iespēja palielināt kapitālu vēl nav pieejama.

Kopsavilkums

No 01.01.2015.gadā Krievijā bija jauns ienākumu veidošanas instruments - individuāls investīciju konts. Jūs varat to atvērt AMC vismaz 3 gadus. Izvēloties iespēju atbrīvot no nodokļiem, būtu jāpievērš uzmanība: pirmais ļauj saņemt garantētus ienākumus gadā samaksātā iedzīvotāju ienākuma nodokļa apmērā. Otrais ir piemērots aktīviem ieguldītājiem, kuri ir pārliecināti par savu darījumu rentabilitāti. Izvēle jāveic pirms līdzekļu pārskaitīšanas. Lēmumu nevar mainīt līguma darbības laikā. Jauns rīks ir laba alternatīva noguldījumam, jo ​​tas ļauj jums iegūt lielāku ienākumu salīdzinājumā ar to, ko bankas var piedāvāt.