Kapitāla atdeve kā efektīvas bankas vadības sistēmas parametrs

Finanses

Kapitāla pārvaldīšana ir svarīga unnepieciešamā bankas vai uzņēmuma vadības sistēmas sastāvdaļa, nodrošinot darba stabilitāti pašreizējos tirgus apstākļos. Kapitāla pārvaldīšanas modelis ir tādu elementu kopums, kas ietver principus un vadības metodes, kuru mērķis ir optimāla kapitāla lieluma un struktūras veidošana, tās efektīva izmantošana un kur galvenais kritērijs ir kapitāla atdeve.

Principi, uz kuriem pamatojas šādi modeļi, ir šādi:

- līdzdalības līmenis vispārējā vadības sistēmā;

- lēmumu pieņemšanas sistēmiskā būtība;

- vadības elastība, pielāgošanās spēja un dinamika;

- vadības modeļu daudzveidība;

- pievērsties svarīgākajiem iestādes vai uzņēmuma attīstības uzdevumiem;

- tiesiskā aizsardzība;

- vadības optimizācija, kurā pašu kapitāla atdeve kļūst par galveno efektivitātes kritēriju.

Pašreizējā ekonomikas attīstības stadijā galvenaiskapitāla pārvaldīšanas mērķis ir bankas pašu kapitāla rentabilitāte un finanšu stabilitātes un drošības nodrošināšana ilgtermiņā, ņemot vērā tā tirgus vērtības maksimizēšanu.

Tas nozīmē:

- bankas atsaukšana uz darbības veidu, kad pašu kapitāla un struktūras tīrā rentabilitāte sasniegs optimālos parametrus;

- izveidotā kapitāla sadalījums pa izmantošanas veidiem;

- Radīt vidi, lai panāktu optimālu peļņu no pašu kapitāla, panākot maksimālu rentabilitāti ar paredzamo riska līmeni;

- finanšu risku apdraudējuma samazināšana plānotā rentabilitātes līmenī;

- nodrošināt bankas finansiālo līdzsvaru;

- dibinātāju nepieciešamais kontroles līmenis;

- vadības elastības nodrošināšana;

- kapitāla aprites rādītāju saskaņošana ar pašu kapitāla atdevi;

- savlaicīga uzņēmuma kapitāla atkārtotā ieguldīšana.

Kontroles sistēma ietver šādas apakšsistēmas:

- pašu kapitāla pārvaldība, kas veidojas gan no iekšējiem, gan no ārējiem avotiem;

- aizņemtā kapitāla pārvaldība, kas piesaistīta, izmantojot tādus iekšējos avotus kā dalībnieku iemaksas, akciju emisija uc;

- darba organizēšana ar aizņemto kapitālu (bankas, preču aizdevumi, obligāciju emisija utt.);

- struktūras optimizācija.

Bankas kapitāla vadība ir balstīta uzvadības stratēģija un taktika. Lai sasniegtu izvirzītos mērķus, stratēģiju var prezentēt kā galveno bankas darbības virzienu. Kapitāla vadības stratēģija nedrīkst būt pretrunā ar bankas vispārējo attīstības stratēģiju, jo tā ir tās sastāvdaļa. Kapitāla pārvaldības stratēģijas definīcija jāīsteno, ņemot vērā tās veidošanas un izmantošanas specifiku, vides apstākļus, kā arī bankas darbības mērķus un virzienus. Tādēļ kapitāla vadīšanas stratēģijai būtu jātiecas uzlabot pamata rādītājus, kas raksturo kapitāla veidošanas un darbības efektivitāti, un veicinātu finansiālās stabilitātes stiprināšanu.

Vadīšanas taktika ietver konkrētu metožu un paņēmienu izmantošanu mērķa sasniegšanai konkrētā situācijā noteiktā brīdī.

Kapitāla pārvaldība ietver divu instrumentu grupu izmantošanu:

1 Ārējie instrumenti ir makro līmenī atsevišķu sviru kopums, kas ietekmē kapitāla veidošanas un izmantošanas procesus mikro līmenī (banku darbību valsts regulējums, aktīvu tirgus, valūtas regulēšana, kredītresursu pieejamība).

2 Iekšējās pārvaldības rīki, kas paredzētas, lai uzlabotu efektivitāti, optimizējot iekšējos faktorus bankas attīstībā, atklājot slēptās funkcijas un rezerves (stratēģiju kapitāla veidošanas un mērķa finanšu politiku, metodes, izvēloties optimālo finansējuma avotu, iekšējā standartu sistēmu attiecībā uz dažiem aspektiem, kapitāla veidošanas, uc) .

Tādējādi kapitāla pārvaldībaparedz tādu lēmumu meklēšanu un pieņemšanu, kuri garantē tās izmantošanas specifisko efektivitāti, ietekmējot pašu kapitāla apjomu, rentabilitāti, kapitāla veidošanas struktūru un avotus. Tajā pašā laikā kapitāla pārvaldības mehānisms nodrošina: vadības mērķu un uzdevumu definēšanu, to īstenošanas kontroli; naudas vadības stratēģijas un taktikas izstrāde; mūsdienīgu metožu un modeļu izmantošana vadības procesā; savlaicīga kapitāla izmantošanas efektivitātes analīze un tās vadības optimizācija.